Prévoyance · Suisse

Le 3e pilier reste un des leviers fiscaux les plus puissants en Suisse. Encore faut-il qu'il soit conforme à vos valeurs.

La majorité des solutions de pilier 3a et 3b investissent votre épargne dans des instruments porteurs d'intérêt, sans que vous ayez toujours le choix. Nous vous aidons à structurer une prévoyance conforme aux principes de la finance islamique, sans renoncer aux avantages fiscaux prévus par la loi suisse.

Solutions 3A & 3B certifiées Sharia
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Le problème

Un dilemme fréquent

  • La plupart des solutions 3a classiques (comptes bancaires, fonds de prévoyance) rémunèrent l'épargne par un mécanisme d'intérêt
  • Les fonds de prévoyance proposés par défaut ne sont généralement pas filtrés selon des critères halal
  • Beaucoup de personnes renoncent au 3e pilier par prudence, et perdent l'avantage fiscal correspondant chaque année
  • Trouver une solution réellement conforme, documentée, et reconnue par un assureur suisse n'est pas toujours simple seul
Notre approche

Une structure pensée pour rester conforme

  • Sélection de contrats et de supports dont le fonctionnement évite le recours à l'intérêt (riba)
  • Vérification de la composition des actifs sous-jacents selon des critères de filtrage halal
  • Structuration pensée en cohérence avec le reste de votre stratégie patrimoniale
  • Accompagnement dans le choix entre les solutions disponibles sur le marché suisse
CIC
Conformité

Solutions 3A et 3B certifiées par un Sharia Board indépendant

Nos solutions de prévoyance 3A et 3B sont certifiées par Cedars International Consulting (CIC), cabinet indépendant de conformité au droit musulman basé à Beyrouth, présidé par le Dr. Mohyedine Hajjar. CIC accompagne des banques, compagnies d'assurance, intermédiaires et conseillers financiers en France, en Suisse et au Luxembourg dans la certification de leurs produits selon les principes de la finance islamique. Le certificat de conformité correspondant à chaque solution peut être communiqué sur demande.

Le cadre fiscal, en 2026

Ce que la loi suisse permet aujourd'hui

Le pilier 3a reste régi par le droit fédéral, quelle que soit la solution choisie. Ces plafonds s'appliquent à toute solution de 3e pilier lié, halal ou non.

Salariés affiliés à une caisse de pension
CHF 7'258
Montant maximal déductible du revenu imposable pour l'année fiscale 2026.
Indépendants sans caisse de pension
CHF 36'288
Jusqu'à 20% du revenu net d'activité, plafonné à ce montant pour 2026.

Source : Office fédéral des assurances sociales (OFAS), montants inchangés depuis 2025.

Nouveau en 2026 : les rachats rétroactifs dans le pilier 3a sont désormais autorisés, jusqu'à 10 ans en arrière pour les lacunes de cotisation constatées depuis 2025. Si vous n'avez pas versé le montant maximal certaines années, vous pourriez rattraper une partie de cette déduction, sous conditions.
Comment ça se passe

Trois étapes pour structurer votre 3e pilier

01

Diagnostic de votre situation

Statut professionnel, affiliation ou non à une caisse de pension, objectifs de prévoyance, contrats déjà en place.

02

Sélection d'une solution conforme

Identification, parmi les solutions disponibles sur le marché suisse, de celles dont la structure évite le recours à l'intérêt et dont les actifs sous-jacents respectent un filtrage halal.

03

Souscription et suivi

Mise en place du contrat, calendrier de versement, et point annuel pour ajuster votre stratégie de prévoyance dans la durée.

Questions fréquentes

Avant de nous écrire

Le 3e pilier "halal" est-il vraiment conforme ?

Nos solutions 3A et 3B sont certifiées par Cedars International Consulting (CIC), Sharia Board indépendant basé à Beyrouth. Le certificat de conformité correspondant à chaque solution peut vous être communiqué sur demande, avant toute souscription.

Banque ou assurance : quelle différence ?

Un 3a bancaire est un compte ou un dépôt de titres, généralement plus flexible. Un 3a en assurance intègre une composante de prévoyance (par exemple en cas de décès ou d'invalidité), avec un engagement de versement plus contraignant. Le bon choix dépend de votre situation personnelle et familiale.

Puis-je retirer mon capital avant la retraite ?

Le pilier 3a prévoit des cas de retrait anticipé définis par la loi (achat d'un logement principal, démarrage d'une activité indépendante, départ définitif de Suisse, entre autres). Les conditions précises dépendent de votre contrat.

Quels documents dois-je préparer ?

Un justificatif de revenu, votre certificat de caisse de pension le cas échéant, et le détail de vos éventuels contrats de prévoyance existants suffisent pour démarrer le diagnostic.

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